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As the number of remote workers and self-employed individuals rises, [many are exploring coworking spaces as flexible and productive alternatives](). Meanwhile, understanding home office tax deductions for 2023 – such as the lump sum introduced in 2020, has become increasingly essential in helping to optimize your taxes. This post will look into all aspects related to this deduction. Exploring eligibility criteria, calculation methods and any other important details that could save you money on your taxes.
Documentos y formularios fiscales
En 2020, el gobierno federal de Alemania tuvo en cuenta las consultas con la Agencia Tributaria e introdujo una cantidad a tanto alzado deducible de impuestos para cubrir el aumento de los costes energéticos, los gastos de calefacción, así como gastos permitidos como el uso de Internet para quienes trabajan desde casa.
Remote work that has become commonplace amongst both self-employed individuals and employees alike these days. So it is valid to say that the authorities try to accomodate this new situation and provided a flexible lump sum for everbody working from home. There are scenarios though where even costs beyond the lumps um can be reimbursed. An example here would be, to check if parts of the rental expense for your house or flat is deductible or electricity bills can be taken into account.
Las deducciones fiscales por trabajo desde casa se han visto afectadas por los cambios en la legislación fiscal, que afectan tanto a los empresarios como a sus empleados. n general, en Alemania, en 2023, el importe del Grundfreibetrag aumentará hasta 10.908 euros, lo que también afecta a los gastos relacionados con los ingresos, como los del trabajo desde casa, a la hora de calcular la base imponible.
Además, los trabajadores pueden deducirse una determinada cantidad por cada día natural que trabajen a distancia, pero sólo dentro de los límites especificados: también se conoce como indemnización por "trabajo desde casa".
Los empleados que trabajan desde casa pueden beneficiarse de las deducciones por oficina en casa, así como quienes dirigen negocios a tiempo parcial desde su residencia. Se aconseja que los autónomos también se beneficien de ello si cumplen los requisitos necesarios. En Alemania, existe una desgravación de 6 euros por día natural y hasta 210 días, así como un límite de suma total en un año de 1.260 euros para deducir los gastos relacionados con el trabajo en que se incurra durante las horas de trabajo a distancia. Los gastos superiores a 1.260 euros también pueden deducirse si se aporta la documentación adecuada y si puedes demostrar que dispones de una habitación independiente en tu domicilio que sólo utilizas como oficina para tu trabajo.
Trabajar desde la "Oficina en casa"
Para calcular el importe de la deducción fiscal de tu despacho en casa, es esencial que conozcas y cumplas determinadas condiciones, como la utilización exclusiva de una única persona de una zona distinta de tu casa exclusivamente para uso profesional.
Los criterios al respecto deben seguirse cuidadosamente para no perder posibles deducciones relacionadas con la oficina en casa y el trabajo desde casa. Te explicamos cómo pueden afectar estos requisitos a la declaración de la renta en lo que se refiere a la utilización de la vivienda o local por motivos comerciales de la actividad profesional.
Un escritorio en el salón no cuenta como "Uso Exclusivo"
El uso exclusivo es necesario para reclamar deducciones fiscales por el despacho en casa más allá de la suma global, lo que significa que una parte específica de la casa debe utilizarse única y constantemente con fines profesionales. Es fundamental no ignorar este requisito de uso exclusivo, ya que repercute en la posibilidad de obtener deducciones por la instalación de tu despacho en casa.
Si en ella se realizan actividades no empresariales (como que los niños hagan los deberes), ya no podrás optar a ella, ya que iría en contra de la norma relativa al uso exclusivo.
Como empresario, para poder solicitar la deducción fiscal por oficina en casa para 2023 más allá de la suma global, es obligatorio el uso exclusivo y la utilización constante. Aunque hay excepciones en las que tanto los fines personales como los profesionales se atienden desde una parte de tu residencia, ocurren raramente. Debes utilizarla exclusivamente como lugar de trabajo oficial de forma regular.
Cacular el alquiler y otros gastos compartidos
Ahora que ya conoces las condiciones para tener derecho a la deducción, vamos a examinar cómo calcular la deducción fiscal del trabajo desde casa.
En próximos apartados te explicaremos los tipos de gastos que puedes deducir y cómo calcularlos correctamente.
Si quieres utilizar el método de los gastos reales en lugar del de la cantidad a tanto alzado, eres responsable de calcular todos los gastos asociados a su oficina en casa, como los servicios públicos, el alquiler y el seguro. Cualquier gasto directo realizado en cosas específicamente relacionadas con tu Workspace puede deducirse íntegramente de los impuestos. Mientras tanto, también podría deducirse una parte de los gastos indirectos ocasionados por cuestiones generales del hogar, como los intereses hipotecarios, las primas de protección de la vivienda o el mantenimiento general, en función de la superficie dedicada a actividades relacionadas con la empresa. En aras de la exactitud, se recomienda guardar pruebas, como recibos, para que estos pagos puedan tener una prueba cuando llegue el momento de la declaración de la renta. Este enfoque requiere más esfuerzo, pero puede darte una mayor deducción dependiendo de casos concretos.
Hay varios tipos de gastos que puedes tener en cuenta al calcular la deducción de tu despacho en casa. Algunos gastos pueden deducirse directamente en su totalidad, mientras que otros se imputan proporcionalmente en función de la Space que ocupe tu despacho en casa.
Los costes restantes suelen prorratearse en función del porcentaje de tu vivienda que ocupa la oficina:
Acuérdate de llevar un buen registro de todos estos gastos, ya que es posible que tengas que aportarlos si te revisan la declaración de la renta.
Coworking at betahaus | Kreuzberg
For those who struggle to create a dedicated workspace at home or simply prefer a change of environment, coworking spaces offer a viable solution. They provide a professional environment equipped with all the amenities you need to work productively. The best part is that the expenses for coworking spaces are fully tax-deductible for frelancers and business owners. Employees can ask their Employer for reimbursement.
If you're using our coworking memberships, the cost of the membership can be deducted from your taxable income. Our membership grants you instant access to a range of coworking spaces, providing you with flexibility and choice. This can be an effective strategy to manage your work-related expenses, and an excellent opportunity for those without an exclusive office space at home.
En Alemania, las deducciones fiscales relacionadas con los gastos del despacho en casa suelen declararse en tu Einkommensteuererklärung (declaración de la renta). En concreto, estas deducciones deben figurar en el apartado de Werbungskosten (gastos empresariales), que forma parte del formulario Anlage N.
Estos son los pasos:
Remember, tax laws and forms can change, so it's important to use the most recent forms and follow the latest guidelines when filing your tax return. It's always a good idea to consult with a tax professional if you're unsure about any aspect of your taxes.
Los contribuyentes deben conservar registros de los gastos de su oficina doméstica, incluidos recibos y facturas, durante al menos los tres años siguientes a la presentación de la declaración de la renta. Estas pruebas pueden ayudar a demostrar que las deducciones están justificadas y son exactas en cuanto al tamaño de la ubicación fija (metros cuadrados), así como al uso exclusivo estrictamente relacionado con las actividades empresariales. Disponer de la documentación adecuada ayuda a los contribuyentes a optimizar los ahorros derivados de la declaración de estas deducciones en sus impuestos.
Carpetas con documentos fiscales
Es esencial estar preparado para las auditorías a la hora de calcular la deducción fiscal de tu oficina en casa. Revisar y estar al día de todos los gastos relacionados con el lugar de trabajo puede garantizar unas deducciones exactas en el momento de la declaración de la renta. Aquí compartiremos algunos consejos sobre la frecuencia con la que debes revisar dichos gastos para tener éxito a la hora de reclamar la desgravación.
Para obtener todos los beneficios de tu residencia fiscal de forma eficaz Space, es aconsejable revisar periódicamente los gastos pertinentes y asegurarse de que todo lo pertinente se ha documentado adecuadamente: ¡así te beneficiarás de las máximas deducciones permitidas por la legislación fiscal!
Para estar preparado ante cualquier posible auditoría y garantizar la deducción válida de los gastos incurridos en relación con el funcionamiento de una oficina en casa, es esencial que se lleven registros meticulosos. Esta documentación debe abarcar todos los gastos, como los intereses hipotecarios, el alquiler y el material de oficina. Declarar los impuestos con exactitud y a tiempo también te ayudará con las consultas de auditoría relativas a tus deducciones. Para garantizar que no estás declarando demasiado ni omitiendo nada por completo al deducir los gastos asociados a esta Space, mantén un seguimiento diligente de los gastos relacionados con la instalación de la oficina en casa.
Documentar adecuadamente todos los gastos de la oficina en casa es necesario para reclamar la mejor deducción fiscal posible en 2023. Esto incluye hacer un seguimiento de los pagos del alquiler o la hipoteca, los servicios públicos, las primas de seguros y cualquier coste de mantenimiento relacionado con tu trabajo Space. Revisar periódicamente estos gastos te ayudará a aprovechar todas las deducciones aplicables al trabajo desde casa y a minimizar posibles problemas de auditoría en el futuro. Es importante que guardes copias de los recibos, facturas y otras pruebas que demuestren cada gasto ocasionado por la instalación de tu empresa en casa, para no perderte deducciones favorables al presentar la declaración de la renta.
Cuando se trata de las deducciones fiscales por trabajo desde casa en 2023, para los autónomos que quieren maximizar su ahorro en impuestos, conocer los detalles es clave. Conocer los requisitos y los métodos de cálculo, junto con cualquier consideración especial, son formas de sacar el máximo partido a tus deducciones y reducir al mismo tiempo la cantidad que debes en impuestos. Para asegurarte de que esto ocurre de forma eficaz, lleva un registro de los gastos, documenta la información correctamente y consulta con un especialista en fiscalidad para que se obtengan todos los beneficios de estas reducciones aplicables.
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